內部稽核

  • ◎ 永大機電內部稽核為獨立性單位,直接隸屬董事會;除在董事會例行會議報告外,並於必要時向董事長及獨立董事進行報告。
  • ◎ 內部稽核之目的在於協助董事會及經理人,檢查及覆核內部控制制度與衡量營運之效率與效果。
  • ◎ 內部稽核規程明訂內部稽核覆核公司作業程序的內部控制,並報告該等控制之設計及例行實務作業是否適當及其效果和效率;其範圍包含公司所有作業及其子公司。
  • ◎ 稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行,該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂,另視需要執行專案稽核或覆核。綜合上述一般性稽核及專案的執行提供管理階層內部控制功能運作狀況,並及時提供管理階層以便其解決已存在或潛在的風險進行管控。
  • ◎ 內部稽核覆核各單位所執行的自行檢查,包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質,並綜合自行檢查結果,報告董事會及審計委員會。
  • ◎ 本公司均配置適當及適任之專任稽核人員,內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬係依據「招募暨聘僱辦法」、「員工考績(核)晉升辦法」、「核決權限表」之規定辦理,由稽核主管依簽核流程簽報至董事長核定,前述相關規章辦法已揭露於本公司內部規章專區。
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