審計委員會
本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：
一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。
審計委員會成員
委員會 職稱 姓名 學經歷
審計委員會 召集人 黃福雄 國立台灣大學法學院法律學系
友理法律師事務所律師
中國人壽保險股份有限公司獨立董事
審計委員會 委員 謝志鴻 國立政治大學法學博士
日本早稻田大學大學院法學博士課程修了
輔仁大學法律學院副院長、教務副院長
輔仁大學法律學系系主任
輔仁大學法律學系專任副教授
三陽工業股份有限公司獨立董事
國喬石油化學股份有限公司獨立董事
審計委員會 委員 陳麗秀 國立政治大學商學院經營管理碩士(會計學組)
偉盛聯合會計師事務所所長
臺北市政府廉政透明委員會委員
台灣舞弊防治與鑑識協會理事暨秘書長
信實準財務顧問股份有限公司董事長
審計委員會運作情形
『 詳見各年度年報 』
110年度主要工作重點及溝通事項與決議摘要:
日期 議案內容 決議結果
110.03.23 109年度財務報告。
簽證會計師之委任及報酬案。
所有獨立董事同意照案通過。
110.05.11 解除董事、及指派代表人當選本公司董事之法人股東、經理人競業禁止之限制案。
「股務單位內部控制處理準則」修訂案。
所有獨立董事同意照案通過。
110.06.11 本公司董事長薪酬案。 所有獨立董事同意照案通過。
110.08.13 110年第二季合併財務報告。
本公司關係人交易案。
所有獨立董事同意照案通過。
110.09.15 本公司與日商株式會社日立製作所「股份轉換」案。 經參酌委任之獨立專家所分別出具之「股權價值評估分析報告」、「交易價格合理性之覆核意見書」，本次股份轉換案由日商日立以每股股權價值為新台幣65.1元作為交易價格尚屬合理，落於獨立專家評估之合理交易區間，本委員會認為股份轉換之交易價格尚屬合理；經審閱股份轉換契約，皆係依據相關法律規範訂定，股份轉換契約條件尚符合公平原則。本案經主席徵詢出席三位委員無異議通過。
110.09.27 因股份轉換案，本公司擬申請股票終止上市及停止公開發行案。 所有獨立董事同意照案通過。
110.11.09 110年第三季合併財務報告。 報告案無須決議。
本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：
一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。
審計委員會成員
| 委員會 | 職稱 | 姓名 | 學經歷 |
|---|---|---|---|
| 審計委員會 | 召集人 | 黃福雄 | 國立台灣大學法學院法律學系 友理法律師事務所律師 中國人壽保險股份有限公司獨立董事 |
| 審計委員會 | 委員 | 謝志鴻 | 國立政治大學法學博士 日本早稻田大學大學院法學博士課程修了 輔仁大學法律學院副院長、教務副院長 輔仁大學法律學系系主任 輔仁大學法律學系專任副教授 三陽工業股份有限公司獨立董事 國喬石油化學股份有限公司獨立董事 |
| 審計委員會 | 委員 | 陳麗秀 | 國立政治大學商學院經營管理碩士(會計學組) 偉盛聯合會計師事務所所長 臺北市政府廉政透明委員會委員 台灣舞弊防治與鑑識協會理事暨秘書長 信實準財務顧問股份有限公司董事長 |
審計委員會運作情形
『 詳見各年度年報 』
110年度主要工作重點及溝通事項與決議摘要:
| 日期 | 議案內容 | 決議結果 |
|---|---|---|
| 110.03.23 | 109年度財務報告。 簽證會計師之委任及報酬案。 | 所有獨立董事同意照案通過。 |
| 110.05.11 | 解除董事、及指派代表人當選本公司董事之法人股東、經理人競業禁止之限制案。 「股務單位內部控制處理準則」修訂案。 | 所有獨立董事同意照案通過。 |
| 110.06.11 | 本公司董事長薪酬案。 | 所有獨立董事同意照案通過。 |
| 110.08.13 | 110年第二季合併財務報告。 本公司關係人交易案。 | 所有獨立董事同意照案通過。 |
| 110.09.15 | 本公司與日商株式會社日立製作所「股份轉換」案。 | 經參酌委任之獨立專家所分別出具之「股權價值評估分析報告」、「交易價格合理性之覆核意見書」，本次股份轉換案由日商日立以每股股權價值為新台幣65.1元作為交易價格尚屬合理，落於獨立專家評估之合理交易區間，本委員會認為股份轉換之交易價格尚屬合理；經審閱股份轉換契約，皆係依據相關法律規範訂定，股份轉換契約條件尚符合公平原則。本案經主席徵詢出席三位委員無異議通過。 |
| 110.09.27 | 因股份轉換案，本公司擬申請股票終止上市及停止公開發行案。 | 所有獨立董事同意照案通過。 |
| 110.11.09 | 110年第三季合併財務報告。 | 報告案無須決議。 |